In deze paragraaf wordt een toelichting gegeven op de voorstellen die ons college in de begroting heeft opgenomen. Per programma wordt een toelichting gegeven op alle voorstellen met een saldo >€ 100.000 en op de investeringsvoorstellen 2020. Daarnaast presenteren we de voorgenomen investeringen die per programma zijn opgenomen in het voorportaal 2021-2023.

Toelichting:
A. Kadernota
Hierin staan de posten die al aan uw Raad zijn gepresenteerd in het budgettair beeld uit de Kadernota 2020.  Het betreft de reserveringen voor loon- en prijscompensatie en de middelen die we hiervoor in het gemeentefonds ontvangen. Tevens hebben wij, conform uw besluit in de Kadernota 2020, het resultaat van de septembercirculaire ten laste gebracht van de risicobuffer die wij in de begroting 2019-2022 hadden opgenomen.

B. Actualisatie Kadernota
Na de Kadernota 2020 is gestart met de begrotingsvoorbereiding. Daarbij is het budgettair beeld uit de Kadernota geactualiseerd. Deze actualisatie heeft betrekking op de gevolgen van de meicirculaire 2019 (zie tevens RIB 2019-90):

Netto resultaat meicirculaire 2019

- Vanaf 2020 dalen de accressen ten opzichte van de septembercirculaire 2018 substantieel verder, hoofdzakelijk als gevolg van een lagere loon- en prijsontwikkeling op de Rijksbegroting. De lagere accressen hebben alle een structureel karakter en cumuleren dus. In totaal gaat het tot en met het begrotingsjaar 2023 landelijk om ruim € 600.000.000.
- Bij de meicirculaire 2018 is door u echter al geanticipeerd op een mogelijke afwijking in de loon- en prijsontwikkeling op de Rijksbegroting. Op basis van een behoudend scenario is bij de vaststelling van de begroting al rekening gehouden met € 1.450.000 structureel aan lagere inkomsten vanaf het begrotingsjaar 2020.

Door het hanteren van dit behoudende scenario is het structurele financiële effect van de dalende accressen voor de gemeente Venlo beperkt ten opzichte van de landelijke trend.

Toevoegingen / onttrekkingen gemeentefonds
Naast bovengenoemde ontwikkelingen worden er door het Rijk bedragen aan het gemeentefonds toegevoegd of onttrokken. Het gaat hierbij om vrij besteedbare middelen die een relatie (kunnen) hebben met de uitgavenontwikkeling die wij in de begroting hebben opgenomen op andere beleidsterreinen en/of nieuwe taken die wij moeten uitvoeren.

Volgens de door uw raad vastgestelde spelregels zou het voordeel van de meicirculaire worden toegevoegd aan het weerstandsvermogen. Het voordeel ontstaat voornamelijk door een extra toevoeging van het rijk ter compensatie van de tekorten op de jeugd en een surplus voor wat betreft loon-/prijsontwikkelingen voor de jaarschijf 2020-2021. Ondanks een incidentele bijdrage van het Rijk legt de gemeente Venlo, zoals de meeste andere gemeenten, per saldo nog steeds budgettair toe op Jeugdhulp en Jeugdzorg. Door de substantiële bijdrage uit de algemene middelen zijn andere begrotingsposten onder grote druk komen te staan. Gezien de stabiele groei van de financiële positie hebben wij ervoor gekozen deze extra incidentele middelen vrij te laten vallen aan het budgettair saldo in plaats van een extra toevoeging aan het vermogen.

C. Budgettair neutrale wijzigingen
De grootste mutaties in deze categorie hebben betrekking op de actualisatie van verwachte kosten en opbrengsten van (majeure) projecten die betrekking hebben op grondexploitaties. Deze grondexploitaties worden jaarlijks geactualiseerd volgens de meest recente berekeningen en planningen (zie tevens de nota Grondbedrijf). Daarnaast is het zijn de baten en lasten voor 2020 en 2021 verhoogd met respectievelijk € 800.000 en € 1.200.000 als gevolg van een verhoging van het geoormerkt budget voor onderwijsachterstandenbeleid en vind in 2020 een onttrekking plaats uit de reserve openbare verlichting voor onderhoud van het ondergrondse VenloNet.

D. Aanpassing budgettair beeld als gevolg van voorstellen
Na vaststelling van de kadernota heeft een inventarisatie plaatsgevonden van begrotingsvoorstellen. De inventarisatie vond plaats tegen de achtergrond van kaderstelling zoals opgenomen in de Kadernota 2020.
De begrotingsvoorstellen, exclusief de budgettair neutrale wijzigingen, leiden op totaalniveau tot onderstaande bijstellingen:

In hoofdstuk Programma's en Algemene middelen worden de verschillende begrotingsvoorstellen per programma toegelicht.  

In onderstaande tabel een totaaloverzicht per programma van alle investeringskredieten van 2020 t/m 2023.

E. Toevoeging aan weerstandsvermogen
Verwerking van bovenstaande begrotingsvoorstellen in het budgettair kader leidt in de periode 2020 tot en met 2023 tot een saldo dat wordt toegevoegd aan het weerstandsvermogen, ter versterking van het weerstandsvermogen en de solvabiliteit: